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中马园发〔2015〕21号

中马钦州产业园区管委会关于印发中马钦州产业园区财政股权投资资金管理暂行办法的通知

来源:工管委办公室 | 作者: | 日期:2015年09月01日


管委会各部门:
  经研究决定,现将《中马钦州产业园区财政股权投资资金管理暂行办法》印发给你们,请遵照执行。
  

                                                                                                              中马钦州产业园区管委会
                                                                                                                    2015年7月24日

 

  中马钦州产业园区财政股权投资资金管理暂行办法
  第一章 总则

  第一条 为加强中马钦州产业园区(以下简称“园区”)财政股权投资资金管理,规范财政股权投资工作,提高投资效益,防范投资风险,确保财政投入资金安全有效运行,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》,以及相关的法律法规规定,制定本办法。
  第二条 财政股权投资资金来源于园区本级公共财政预算、基金预算、国有资本经营预算等财政性资金。财政资金中能够实施市场化运作,具备股权投资条件的原则上都要采取股权投资方式。
  第三条 财政股权投资资金管理的实施主体包括园区管委会财政局、经济发展局和管委会下属的股权投资管理机构(以下简称“股权投资管理机构”)。
  第四条 实施股权投资方式的项目应符合园区产业发展的有关政策要求,具有良好市场前景、较强市场竞争力及较好的社会效益和经济效益。
  第五条 财政资金中以股权方式直接投入企业(以下简称“直投资金”),以及以股权方式投入基金,通过基金投入企业的资金(以下简称“引导基金”)适用本办法。根据需要制定以上述两种方式运作专项股权投资资金的具体管理办法。

  第二章 股权投资资金运作原则和管理模式

  第六条 财政股权投资资金按照“政府引导、市场运作、循环使用、注重绩效”的原则进行投资运作。财政股权投资资金的安排应着眼于园区长远发展,建立财政股权投资资金池管理模式,在扎实做好单个项目风险管控工作的基础上,侧重考核资金统筹使用的整体绩效,有效防范系统风险,保障财政股权投资资金安全运行。
  第七条 财政股权投资资金的管理采取两种方式,一是委托管理方式,即由股权投资管理机构受托代表园区管委会持股,双方签订委托管理协议,就股权的投资、管理、退出等事项明确双方的权利、责任和义务,采取委托管理方式的可以是直投资金或引导基金;二是直接出资方式,即将财政股权投资资金直接作为股权投资管理机构的资本金,由其对所持国有股权投资资金实施市场化运作和管理,承担保值增值责任。
  (一)采取委托管理方式的,园区管委会财政局将股权投资管理机构视同国有资本经营预算单位管理,对其管理的国有股权行使监管职责,依法收缴国有资本收益。采取基金方式的,只对母基金进行管理。
  (二)采取直接出资方式的,园区管委会财政局将股权投资管理机构列为国有资本经营预算单位管理,对其资金运作情况进行绩效考核,按税后净利的一定比例收缴国有资本收益。

  第三章 股权投资管理主体及职责

  第八条 园区管委会财政局是代表园区管委会履行股权投资资金监管职责的主体之一,主要职责是:
  (一)负责股权投资资金的监督管理、收益上缴管理和绩效评价;
  (二)负责审核确定股权投资管理机构管理费用和收益分成;
  (三)牵头负责提出以财政资金出资设立的各种基金的设立方案;
  (四)负责对股权投资管理机构实施监督管理,提出和审核其他股权投资管理机构申请财政股权投资资金的条件;
  (五)协助审核投资项目;
  (六)协助开展国有股权退出工作以及对被投资企业的日常监管。
  第九条  园区管委会经济发展局是代表园区管委会履行股权投资资金监管职责的主体之一,主要职责是:
  (一)负责牵头审核投资项目;
  (二)负责对被投资企业的日常监管;
  (三)负责牵头审核股权投资资金运作过程中园区管委会、股权投资管理机构拟与有关机构签订的各类协议;
  (四)审核国有股权退出计划、股权退出意见、组织股权退出工作;
  (五)协助监督管理股权投资管理机构,提出和审核其他股权投资管理机构申请财政股权投资资金的条件;
  (六)协助提出以财政资金出资设立的各种基金的设立方案。
  第十条 股权投资管理机构是股权投资的实施主体,负责国有股权的管理以及市场化运作,以财政出资额为限对被投资企业行使出资人权利和承担责任;提出股权处置建议,按照要求实施股权退出,及时将应上缴的投资收益和退出资金缴入国有资本经营预算。

  第四章 股权投资资金的投入与退出

  第十一条 直投资金股权投资项目或引导基金确定后,股权投资管理机构应及时向园区管委会财政局提出资金申请,园区管委会财政局根据园区管委会关于股权投资的批复和有关协议,按照国库集中支付有关规定将资金拨付给股权投资管理机构,由其按约定投入被投资企业或基金托管账户。
  第十二条 根据园区管委会要求,股权投资管理机构应在规定的期限内将所持国有股权退出被投资企业,退出收入缴入国有资本经营预算,退出方式按照企业国有产权转让的相关规定执行。经园区管委会批准,以其他方式退出的从其规定。
  第十三条 国有股权的退出程序:
  (一)股权投资管理机构应结合宏观经济环境和市场形势向园区管委会提出国有股权退出建议。
  (二)园区管委会经济发展局、财政局等部门结合产业发展动态、项目实施进展程度、园区资金运行情况等提出退出初审意见报园区管委会审批。
  (三)股权投资管理机构根据国有资本经营预算收入管理的相关要求实施具体退出工作,将应上缴的国有股权本金和退出净收益及时上缴国有资本经营预算。

  第五章 股权投资资金的收益收缴和使用

  第十四条 股权投资管理机构应及时上缴国有股权收益。采取直接出资方式的,按照年度净利润扣除相应的奖励和分成后按规定比例上缴。采取委托管理方式的,按照管理国有股权的股比应获得的股利、股息收益扣除相应的奖励和分成后全额上缴。
  第十五条 通过国有资本经营预算渠道上缴的国有股权收益及退出本金由园区管委会统筹安排使用。

  第六章 股权投资资金的财务管理和考核

  第十六条 园区管委会财政局拨付股权投资管理机构的股权投资资金,必须专账核算、专款专用。股权投资管理机构应在代理银行开设专户,专门用于股权投资资金的管理,并按照国库集中支付有关规定和相关协议办理资金拨付和回收手续。股权投资管理机构将股权投资资金挪作他用的,园区管委会有权终止委托关系并根据国有资产管理有关规定进行处罚。造成损失的,股权投资管理机构需向园区管委会支付赔偿,并追究相应责任人责任。
  第十七条 园区管委会财政局对股权投资管理机构定期或不定期开展审计或专项检查。
  第十八条 股权投资资金纳入财政资金考核评价体系,统一建立有效的绩效考核制度,定期进行评价。
  第十九条 股权投资资金不得用于从事期货、房地产、证券投资基金、企业债券、金融衍生品等投资以及用于赞助、捐赠等支出。
  第二十条 股权投资资金应及时拨付项目或企业,无正当理由超过两个月仍未支出的,财政部门将收回国库管理。

  第七章 股权投资管理机构的管理

  第二十一条 股权投资管理机构应当符合下列资质条件:
  (一)园区管委会出资成立的国有独资企业或园区国有独资企业设立的全资子公司。
  (二)需设专职管理部门,具备专业投资管理团队和有效履行出资人职责的人力资源(可向投资企业派出董事、监事、高级管理人员等),团队成员及外派人员应具有较强的专业资质、优势和经验,具有较强的行业分析能力、项目管理能力和风险管控能力。
  (三)应具有健全规范的财务管理制度、股权投资管理制度、规范的投资决策程序和有效的风险控制机制。
  (四)能够有效执行园区管委会促进产业发展的相关政策和制度。
  (五)按照法律法规及主管部门规定应具备的其他条件。
  第二十二条 股权投资管理机构管理费用的核定与奖励
  (一)对股权投资管理机构实行国有股权投资保值增值的激励和约束机制,鼓励股权投资管理机构加强国有股权管理,提高投资收益。
  (二)园区管委会财政局向股权投资管理机构按年度支付管理费用,纳入年度财政预算。具体标准为:国有股权投资额在2亿元(含2亿元)以下的项目管理费用按全年实际投资加权平均余额的1.5%核定;2亿元以上的项目管理费用按全年实际投资加权平均余额的1%核定;单一项目的管理费用最高不超过200万元。
  (三)股权投资退出时,其投资净收益部分,管委会与股权投资管理机构按照8∶2的比例实施分成。
  第二十三条 股权投资管理机构应按季度向园区管委会及有关职能部门报告股权投资资金运营情况。每年年度终了将中介机构审计的股权投资管理机构及被投资企业财务资料和股权管理报告一并报送园区管委会及有关职能部门。
  第二十四条 股权投资管理机构根据园区管委会的委托通过法人治理机构对被投资企业进行管理,定期向园区管委会及有关职能部门报告股权投资情况。被投资企业出现以下可能影响股权投资价值的情形,应当及时向园区管委会及有关职能部门报告,必要时提出建议。
  (一)股权投资市场价值大幅度波动。
  (二)被投资企业合并、分立、改制、上市,增加或减少注册资本,发行债券,分配利润,解散或申请破产。
  (三)被投资企业进行重大投资,提供大额担保,转让重大财产,进行大额捐赠。
  (四)被投资企业的法定代表人发生变动。
  (五)被投资企业发生有可能使财政股权投资的市场价值受到重大影响的其他事项。
  第二十五条 股权投资管理机构出现以下可能影响股权投资价值的情形,应及时向园区管委会报告相关情况并抄送园区管委会经济发展局、财政局,必要时提出建议。
  (一)股权投资管理机构减资、合并、分立、解散、依法被撤销、决定申请破产或被申请破产。
  (二)股权投资管理机构涉及重大诉讼或者仲裁。
  (三)股权投资管理机构的董事、监事、经理及其他高级管理人员发生重大变动。
  (四)股权投资管理机构发生其他有可能使财政股权投资的市场价值受到重大影响的其他事项。
  第二十六条 有下列情形之一的,园区管委会有权撤销其受托资格或更换受托机构:
  (一)股权投资管理机构解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产。
  (二)股权投资管理机构营私舞弊,违规操作,不履行委托协议的,或者严重失职,造成国有股权投资经营不善或重大损失。
  (三)在园区管委会财政局、经济发展局开展的股权投资管理机构绩效考核评价工作中考核成绩不合格的。
  (四)其他必要情形。

第八章 附则

  第二十七条  本办法由园区管委会财政局、经济发展局负责解释,自发布之日起施行。有关政策法律依据变化或者有效期届满,根据实施情况依法评估修订本办法。

 

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